Phương thức thanh toán TT là hình thức thanh toán hiện được áp dụng phổ biến trong thanh toán quốc tế, thường áp dụng cho những đơn hàng có giá trị nhỏ vì tính tiện dụng và nhanh chóng.
Cùng thanh toán quốc tế tìm hiểu về thanh toán TT và TTR và phân biệt về hai thuật ngữ này trong bài viết dưới đây:
1.Telegraphic Transfer- Thanh toán TT là gì?
a. Khái niệm về thanh toán TT
Telegraphic Transfer (T/T) là một trong những phương thức thanh toán bằng chuyển tiền/chuyển khoản. Có nhiều định nghĩa về T/T nhưng tóm lại có thể hiểu là theo yêu cầu của người mua, ngân hàng bên mua rút tài khoản của người mua để lập lệnh chuyển tiền cho ngân hàng bên bán. Hầu hết các trường hợp thanh toán T/T đều được thực hiện trước khi giao hàng.
Rõ ràng đây là phương thức thanh toán có lợi cho người bán và gây bất lợi cho người mua. Để cân bằng lợi ích cho cả hai bên, trong hợp đồng ngoại thương phải ghi rõ việc thanh toán bằng T/T sẽ được thanh toán trước một phần giá trị hợp đồng sau khi ký hợp đồng, phần còn lại sẽ được thanh toán dựa trên bản sao chứng từ vận chuyển.
Xem thêm: Phương Thức Nhờ Thu Trả Sau Là Gì? Rủi Ro Của Các Bên Tham Gia
b. Quy trình thực hiện thanh toán TT là gì?
b1. Quy trình thanh toán TT trả trước
Bước 1: Người mua hàng sẽ chuyển tiền cho nhà xuất khẩu sau khi thực hiện lệnh chuyển tiền tại ngân hàng.
Bước 2: Người mua sẽ nhận giấy báo nợ từ ngân hàng sau khi ngân hàng hoàn tất giao dịch chuyển tiền nói trên.
Bước 3: Ngân hàng bên mua sẽ tiến hành chuyển tiền cho ngân hàng của bên bán.
Bước 4: Ngân hàng bên bán sẽ gửi thông báo chi phí đến người bán hàng.
Bước 5: Người bán hàng sẽ nhận và giao chứng từ cho người mua
b2. Quy trình thanh toán TT trả sau
Bước 1: Nhà xuất khẩu giao các chứng từ liên quan và hàng hóa cho người có nhu cầu nhập khẩu.
Bước 2: Người nhập khẩu sẽ yêu cầu ngân hàng xuất khẩu chuyển tiền để trả cho hàng hóa trên.
Bước 3: Ngân hàng sẽ gửi giấy báo nợ về cho nhà nhập khẩu.
Bước 4: Ngân hàng nhập khẩu sẽ chuyển tiền cho ngân hàng xuất khẩu.
Bước 5: Ngân hàng xuất khẩu sẽ gửi giấy báo cho bên xuất khẩu.
Hình thức này ít được ưa chuộng vì quyền lợi về thanh toán của bên bán sẽ không được đảm bảo nên họ chỉ chấp nhận thanh toán này đối với những khách hàng đã từng làm việc nhiều lần và có uy tín.
2.Telegraphic Transfer Reimbursement – Thanh toán TTR là gì?
a. Khái niệm về thanh toán TTR
Thanh toán TTR là phương thức được áp dụng tại các thanh toán tín dụng có chứng từ hợp lệ, TTR được hiểu là chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn. Theo đó, người thực hiện quy trình xuất nhập khẩu sẽ gửi chứng từ cho ngân hàng và nhận thông báo quyết toán ngay sau đó.
Lúc này, ngân hàng sẽ ban hành công văn hoặc gọi trực tiếp cho người xuất nhập khẩu để đòi tiền. Và sau 03 ngày, tiền sẽ được hoàn trả từ khi ngân hàng nhận được điện báo.
Hoàn trả là hành động trả lại tiền cho người đã tiêu tiền cho bạn hoặc làm mất vì bạn, hoặc số tiền được trả lại.
Ai sẽ hoàn trả và ai sẽ nhận?
“ Chuyển tiền bằng điện quốc tế có bồi hoàn ” xuất hiện trong mẫu đơn yêu cầu LC, trong đó việc hoàn trả bằng T/T được phép hay không theo điều khoản sau:
Nếu Người yêu cầu yêu cầu Ngân hàng cho phép hoàn trả T/T, Ngân hàng được ủy quyền không hủy ngang để thanh toán và/hoặc hoàn trả cho ngân hàng đòi tiền hoặc ngân hàng hoàn trả có liên quan khi nhận được yêu cầu bồi thường từ ngân hàng đó ngay cả trước khi Ngân hàng nhận được các chứng từ được xuất trình. Người nộp đơn phải chịu mọi rủi ro liên quan (bao gồm nhưng không giới hạn ở rủi ro không nhận được và không tuân thủ các chứng từ được xuất trình) và phải hoàn trả và bồi thường cho Ngân hàng đối với bất kỳ khoản thanh toán nào được thực hiện theo LC .
Nói tóm lại, ngân hàng phát hành sẽ thanh toán hoặc hoàn trả cho ngân hàng đòi tiền hoặc ngân hàng hoàn trả sau khi đã đưa tiền cho Người thụ hưởng và Người yêu cầu sẽ trả lại toàn bộ số tiền cho ngân hàng phát hành theo LC.
Lưu ý:
Theo Phụ lục II Thông tư số 39/2018/TT-BTC sửa đổi Thông tư số 38/2015/TT-BTC ngày 25/3/2015 về thủ tục hải quan, giám sát, kiểm tra hải quan, thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và thuế quản lý áp dụng đối với hàng xuất khẩu, nhập khẩu, trường phương thức thanh toán trong tờ khai hải quan được điền khác với:
“ TTR ”: Hoàn trả chuyển khoản bằng điện báo; hoặc
“ KC ”: loại khác (bao gồm T/T chuyển tiền điện tử)
Xem thêm:
- Phương Thức Thanh Toán T/T
- Các phương thức thanh toán quốc tế đang được áp dụng tại Việt Nam
- Phương thức thanh toán quốc tế an toàn nhất?
- Phương thức thanh toán ủy thác mua – thanh toán AP là gì?
- Phương thức thanh toán L/C là gì?
b. Quy trình thực hiện thanh toán TTR là gì?
Bước 1: Bên bán hàng sẽ gửi chứng từ cho người mua hàng ở nước ngoài.
Bước 2: Người mua sẽ kiểm tra chứng từ và khi đã phù hợp bên bán sẽ gửi hàng cho bên mua.
Bước 3: Sau khi nhận hàng, bên mua sẽ kiểm tra hàng và làm thủ tục chuyển tiền ngân hàng bên mua.
Bước 4: Ngân hàng bên mua sẽ thanh toán cho ngân hàng bên bán chi phí nhận được từ người mua.
Bước 5: Ngân hàng bên bán sẽ thanh toán tiền cho người bán.
3. So sánh phương thức thanh toán TT và TTR
Về thời gian nhận chứng từ, TTR sẽ nhận quyết toán từ ngân hàng trong thời hạn 3 ngày kể từ khi được L/C công nhận. Còn thanh toán TT thì trong thời hạn là từ 1-2 ngày người bán đã có thể nhận tiền qua ngân hàng gửi từ người mua.
Nếu việc chuyển tiền bằng TT sẽ được chuyển tiền bằng điện độc lập thì TTR sẽ phụ thuộc và nằm trong phương thức thanh toán L/C. Do vậy, khi L/C cho phép TTR, thì người xuất khẩu sẽ trình bộ chứng từ hợp lệ cho ngân hàng và ngân hàng sẽ thanh toán cho nhà nhập khẩu trong vòng 36 giờ.
Về mức độ rủi ro, như đã đề cập phương thức thanh toán TT sẽ có nhiều rủi ro hơn TTR khi bên mua chỉ trả tiền sau khi bên bán giao hàng nên sẽ gây rủi ro cho bên bán.
Trong một số trường hợp hình thức thanh toán bằng TT có thể chuyển đổi thành thanh toán TTR, có thể ví dụ khi ngân hàng mở LC để thanh toán cho ngân hàng chiết khấu thì chứng từ sẽ không cần phải gửi trước do vậy việc thanh toán cũng diễn ra sau như đối với thanh toán TTR.
Trong bài viết này, chúng ta đã tìm hiểu về phương thức TT và TTR và điểm so sánh. Để tránh rủi ro, các bên tham gia cần phải nắm rõ thông tin và đảm bảo tính minh bạch trong quá trình giao dịch.
Để nắm rõ hơn về các phương thức thanh toán quốc tế và giảm thiểu những rủi ro tới thấp nhất, bạn có thể tham gia các khóa học thanh toán quốc tế tại trung tâm đào tạo uy tín để được chia sẻ các kiến thức từ những người có nhiều năm kinh nghiệm trong nghề.
Tham khảo: Học thanh toán quốc tế ở đâu tốt?